Кассовый разрыв: что это и как его не допустить
Кассовый разрыв — ситуация, когда у бизнеса временно не хватает денег на обязательные платежи, хотя на бумаге компания прибыльна. Это одна из главных причин, по которой прибыльные компании внезапно оказываются в долгах. Разберём, откуда он берётся и как видеть его заранее.
Что такое кассовый разрыв простыми словами
Кассовый разрыв — это разница во времени между тем, когда нужно заплатить, и тем, когда придут деньги от клиентов. Вы уже отгрузили товар или оказали услугу, прибыль начислена, но оплата придёт через 30–60 дней, а зарплату, аренду и налоги платить нужно сейчас.
Ключевая мысль: прибыль и деньги — это не одно и то же. Прибыль считается по начислению (когда возникло право на доход), а деньги — по факту движения по счёту. Поэтому компания может быть прибыльной и одновременно сидеть без денег.
Почему возникает кассовый разрыв
- Отсрочка платежа клиентам: вы продали, но деньги придут позже.
- Закупка партии товара или сырья вперёд — деньги заморожены в запасах.
- Сезонность: расходы равномерные, а выручка скачет по месяцам.
- Быстрый рост: чем больше продаж в долг, тем сильнее растёт дебиторка.
- Авансы поставщикам и крупные разовые платежи (налоги, лизинг).
Как рассчитать и спрогнозировать кассовый разрыв
Базовая формула остатка на дату: остаток на начало + ожидаемые поступления − запланированные платежи. Если на какой-то день результат уходит в минус — это и есть будущий кассовый разрыв.
Считать вручную в таблице тяжело: данные устаревают за день. Платёжный календарь делает это автоматически — собирает дебиторку (что вам должны) и кредиторку (что должны вы) по датам и подсвечивает дни, где денег не хватит, за недели до того, как это случится.
Как избежать кассового разрыва
- Ведите платёжный календарь и смотрите прогноз остатка на 30–45 дней вперёд.
- Сокращайте отсрочки клиентам и собирайте просроченную дебиторку в первую очередь.
- Договаривайтесь с поставщиками о более поздних сроках оплаты — сдвигайте платежи.
- Держите минимальный запас денег (подушку) хотя бы на 2–4 недели расходов.
- Разносите крупные платежи (налоги, закупки) так, чтобы они не совпадали по дням.
Подключите банк — и ДДС, прибыль, кассовый разрыв и юнит-экономика считаются сами, по вашим данным. 14 дней бесплатно, карта не нужна.
Частые вопросы
Убыток — это когда расходы больше доходов за период (вопрос прибыли). Кассовый разрыв — временная нехватка денег при возможной прибыли (вопрос ликвидности). Прибыльная компания может попасть в разрыв, а убыточная — какое-то время жить на запасе денег.
Если вести платёжный календарь по дебиторке и кредиторке, разрыв виден за несколько недель вперёд — достаточно, чтобы сдвинуть платежи или ускорить сбор оплат.
Сервис строит платёжный календарь из ваших операций, прогнозирует остаток денег и заранее предупреждает о днях, когда денег не хватит, с точной датой и суммой дефицита.